Справка о результатах проверки соблюдения предприятием порядка работы с денежной наличностью (2 видео)

Содержание

Об осуществлении проверок условий работы с денежной наличностью, Письмо Банка России от 14 мая 1996 года №14-4/173
Справка о результатах проверки соблюдения предприятием порядка работы с денежной наличностью
1. Разрешено расходование выручки (указать цели)
IV. Соблюдение установленных предельных сумм расчетов наличными деньгами между юридическими лицами
V. Соблюдение установленного банком лимита остатка наличных денег в кассе предприятия
VI. Ведение кассовой книги и оформление кассовых документов
VII. Выводы и предложения
VIII. Распоряжение руководителя кредитной организации (банка) по результатам проверки
Справка о результатах проверки соблюдения предприятием порядка работы с денежной наличностью — Идеи для бизнеса
Порядок проведения
Образец справки о результатах проверки соблюдения предприятием порядка работы с денежной наличностью
💥 Видео

Видео:Инспекционные проверки 2023Скачать

Об осуществлении проверок условий работы с денежной наличностью, Письмо Банка России от 14 мая 1996 года №14-4/173

В связи с поступающими запросами по вопросу осуществления кредитными организациями проверок соблюдения предприятиями условий работы с денежной наличностью и оформления их результатов сообщаем следующее.

Согласно пункту 9 Указа Президента Российской Федерации от 23 мая 1994 года N 1006 «Об осуществлении комплексных мер по своевременному и полному внесению в бюджет налогов и иных обязательных платежей» коммерческие банки обязаны осуществлять проверки соблюдения предприятиями, учреждениями и организациями порядка ведения кассовых операций и условий работы с денежной наличностью и представлять сведения органам Госналогслужбы России для принятия ими мер финансовой и административной ответственности.

Указанные проверки организуются с учетом рекомендаций Банка России от 30 сентября 1994 года N 113 и оформляются справками по форме N 0488028 нового образца: «Справка о результатах проверки соблюдения предприятием порядка работы с денежной наличностью».

Доведите настоящие разъяснения и форму справки о результатах проверки соблюдения предприятием порядка работы с денежной наличностью до кредитных организаций и расчетно-кассовых центров для использования в практической работе.

Приложение: «Справка о результатах проверки соблюдения предприятием порядка работы с денежной наличностью» (форма N 0488028).

Заместитель директора З.И.Андреева

Справка о результатах проверки соблюдения предприятием порядка работы с денежной наличностью

Наименование предприятия _____________________________________ Почтовый адрес _______________________________________________ _______________________________________________ (млн.руб.

)+——————————————————————+¦ Наименование показателей ¦Проверяемый период ¦¦ ¦ (месяцы) ¦¦ +————————¦+——————————————+——-+———+——¦¦ I.

Полнота оприходования денежной ¦ ¦ ¦ ¦¦ наличности, полученной в банке ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ 1. Поступления из банка: ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ 1.1. по данным предприятия …………

+——-+———+——¦¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ 1.2. по данным банка ……………… +——-+———+——¦¦ ¦ ¦ ¦ ¦+——————————————+——-+———+——¦¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ II.

Полнота сдачи денег в кассу банка ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ 1. Остаток денежных средств в кассе ¦ ¦ ¦ ¦¦ на начало месяца ……………… +——-+———+——¦¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ 2. Поступило денежных средств ……..

+——-+———+——¦¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ 3. Выдано предприятием …………… +——-+———+——¦¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ 4. Сдано в банк: ……………….

.. ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ 4.1.

по данным предприятия ……….. +——-+———+——¦¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ 4.2. по данным банка …………….. +——-+———+——¦¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ 5. Остаток денежных средств в кассе ¦ ¦ ¦ ¦¦ на конец месяца ……………….

+——-+———+——¦¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ 6. Соблюдение порядка и сроков сдачи ¦ ¦ ¦ ¦¦ выручки в банк ……………….

. ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ 6.1. Согласовано с банком …………

¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦ ¦ ¦ ¦+——————————————————————¦+——————————————————————+ 6.2.

Фактически (факты выявленных нарушений соглашения с банком)————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————

1. Разрешено расходование выручки (указать цели)

Поступило в кассу предприятия ¦ ¦ ¦ ¦ выручки и прочих поступлений ……..+——-+———+——-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 3. Направлено (выдано предприятием ¦ ¦ ¦ ¦ из собственных поступлений) ¦ ¦ ¦ ¦ (указать цели) …

……………….

+——-+———+——-¦ ¦ ¦ ¦ ¦——————————————+——-+———+——-¦——————————————+——-+———+——-¦——————————————+——-+———+——-¦——————————————+——-+———+——-¦——————————————+——-+———+——-¦——————————————+——-+———+——-¦——————————————+——-+———+——-¦——————————————+——-+———+——-¦———————————————————————+

IV. Соблюдение установленных предельных сумм расчетов наличными деньгами между юридическими лицами

Сумма произведенного платежа ¦ Наименование участника (факты превышения предельной ¦ расчетов суммы наличноденежных расчетов) ¦—————————————+——————————————————————+——————————————————————+——————————————————————+——————————————————————+——————————————————————+——————————————————————+——————————————————————+——————————————————————+——————————————————————+——————————————————————+——————————————————————+——————————————————————+——————————————————————+————————————————————————————————

V. Соблюдение установленного банком лимита остатка наличных денег в кассе предприятия

1. Лимит остатка кассы ……………. ______________________

Фактические остатки кассы в дни, когда был превышен лимит________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Превышение лимита остатка кассы (2-1)____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

4. Общая сумма превышения лимита остатка кассы в проверяемом периоде ……………….

… _____________________________

5. Количество дней превышения лимита ……………….

…. _____________________________

6. Сверхлимитная кассовая наличность в проверяемом периоде (средняя величина) (4:5) ……………… ____________________________________________________________________________________________

VI. Ведение кассовой книги и оформление кассовых документов

VII. Выводы и предложения

________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ Представитель банка ____________________________ Руководитель предприятия ____________________________ Главный (старший) бухгалтер ____________________________ Дата _________________

VIII. Распоряжение руководителя кредитной организации (банка) по результатам проверки

Текст документа сверен по: официальная рассылка

Видео:Вебинар Как обеспечить достоверность результатов, или Внутренний контроль качестваСкачать

Справка о результатах проверки соблюдения предприятием порядка работы с денежной наличностью — Идеи для бизнеса

Правовые нормы которые действуют на данный момент, рассматривают запланированную возможность комплексных проверок внутри банков, и организованных по инициативе самих банков.

Проверяется соответствие нормативам банков в сфере кассового обслуживания и само обращение денежной массыКак часто и какие финансовые учреждения проверять решает сам руководитель банка учитывая объем денежно–купюрного вращения, соблюдения правил кассовых операций.

Также на проверку может повлиять наличие нарушений в работы фин учреждений, особенно в случаях донесения на такие ошибки. Кроме того проверка отдельно взятого финансового учреждения должна проходить не реже чем раз за один календарный год.Если фин учреждение подвергается проверке, то период времени который берут во внимание — это последние три месяца работы.

Лицу осуществляющему контроль учреждения нужно получить разрешение на проверку. Такой документ подписывается ген директором банка. Кроме того по классике жанра, в стиле «к нам едет ревизор», о такой проверке сообщается заранее и главбух и ген директор учреждения должны знать о ней.

https://www.youtube.com/watch?v=m2wR5yNQf3Q

Еще не начав проверку делает выборку из документации и проверяет случайные документы. Проверке могут подвергнуться любые денежные операции проводимые в банке.

Управление деятельностью коробки компании направлений меньше, чем наблюдение, из которого успехи выполняют двойную проверку того, чтобы быть предсказанным на основе действующего законодательства банком.

Порядок проведения

Другие документы управления и аппарат кассовой книги.

Кроме того, это проверенного – выход платит наблюдение за установленным порядком формализации деятельности ресепшен и аппарат компании, управления формой главной газеты скидки за деятельность коробок (книга списка), чтобы быть допущенным журналом выхода входа и заказа выхода коробки, отчета документа входа и коробки, кассовой книги, более низкие деньги (кассир, и быть данным), доставка денег в соответствии с конституцией повседневного отчета кассира сделанной деятельностью коробки соглашения документом и – лист платы.Соглашение о записке кассовой книги к информации банка (для суммы денег, я получил его от банка и был произведен в банке). Когда различие между информацией и запиской кассовой книги банка происходит, причина этих различий улажена. Истинное существование денег коробки компании представителя банка не проверено. Тем не менее я преодолеваю ежедневный доход и доставку очень без того, чтобы падать вовремя, имея длинное это, если есть остающаяся коробка для кассовых книг в большой ситуации. И он проверяет его на требование читателю компании проверенного места назначения коробки определенно.Из средств, что их не качают для зарплаты, что возможность возвращения банка к учреждению проверена вовремя, социальный характер и другая оплата средств.Они проверяют общее количество и дату доставки денег ниже в банке, который он согласовывает с запиской в кассовой книге. Причина такого различия улажена к существованию различия между информацией и запиской кассовой книги учреждения банка.Расходы денег под прибылью коробки компании к цели согласились с банком (существование решения о правом береге к такому использованию денег).Выполнение вычисления за деньги между корпорациями ниже. Кроме того, наблюдение проверено компанией максимального общего количества финансового вычисления наличных.Деньги управляют таким юридическим лицом. Ограничения на соблюдение предприятием денежных расчетов. Расходы по корпоративной наличности и признает, что эти расходы были: Договор (контракт), копия товаров по докладу текущего счета ответчиках (наличных денег) аутентифицирует внимание задолженность “к ответственности виновных“). Ранее выданных авансовыми новые замены можно считать скройте авансов на сумму, превышающую остаток средств кассы.

На каждый день проверяемость банки требуют соблюдения во время миссии, остающегося объема момент и порядка поступлений наличных средств, вернуться вовремя ресурсов банка без труда и социальной адаптации пособий. При определении какой сумме нарушение ваших происходит и почему превышенный кассы. Если вы больше 28 предприятия и 32. свыше предела остатков на банковских счетах составили наличные средства (в зависимости от суммы и срока на сумму, превышающую остаток средств банк). Например, несколько дней октября превышения лимита в 1 –20 миллиарда рублей, 30, 5, 35, 80 рублей (170 миллионов рублей).